<div id="category">
<ul class="menu">
<li><a href="/" class="parent"><span>уровень 0 с потомком</span></a>

 <div><ul>
 <li><a href="/" class="parent"><span>уровень 1 с потомком</span></a>
    <div><ul>
    <li><a href="/" class="parent"><span>уровень 2 с потомком</span></a>
        <div><ul><li><a href="/"><span>уровень 3</span></a>
        </li></ul></div>
    </li></ul></div>
 </li>
 <li><a href="/"><span>уровень 1</span></a>
 </li></ul></div>

</li><li><a href="/"><span>уровень 0</span></a></li>
</ul>
</div>

#category div {width:210px;display:none;position:relative;}

// показать пункты меню
$("#category ul li").mouseover(function(){
$(this).find("> div").show("slow");
});