может это http://technet.microsoft.com/en-us/library/aa260689(v=sql.80).aspx

а, блин
вот так папка создаётся

EXEC [master]..xp_cmdshell 'md d:\dirr123'

а каую команду прописать для создания файла - увы, не знаю. нашёл только с последовательным нажатием клавиш. типа:
copy con filename.txt - Enter - Ctrl+Z - Enter
если получится иммитировать нажатие всех этих клавиш (чтобы сделать одной строкой) - сообщите и нам, пожалуйста :)