Если речь идет об использовании VB-объектов в скрипте на T-SQL, то для этого существуют хранимые процедуры sp_OA*. Пусть, например, наш объект будет делать удаленный shutdown тачки. Создаем VB-проект по имени MyTest в виде ActiveX dll, состоящий из одного модуля класса Shutdn:

Private Declare Function InitiateSystemShutdown Lib "advapi32" _
Alias "InitiateSystemShutdownA" _
(ByVal lpMachineName As String, ByVal lpMessage As String, _
ByVal dwTimeoutInSecsToDisplayMsg As Long, _
ByVal bForceAppsClosed As Long, ByVal bRebootAfterShutdown As Long) As Long

Public Sub Shutdown(strCompName)
InitiateSystemShutdown "\" & strCompName, "Это песец!", 10, False, True
End Sub

Говорим Make dll, регистрируем ее на компе, где стоит SQL Server, после чего можно написать следующий скрипт:

declare @ObjToken int, @hres int
exec sp_OACreate 'MyTest.Shutdn', @ObjToken output
exec sp_OAMethod @ObjToken, 'Shutdown', @hres output, 'w2000wks_1'
exec sp_OADestroy @ObjToken