немного непонятно в вопросе: Lft значит Left, Rgt значит Right, видимо? И кто из них куда смотрит? Если Left смотрит на родителя, то Right куда? На детей? Тогда он явно лишний просто в этой ситуации.

Я буквально позавчера читал MSDN, там есть две конкретные статьи (видимо, MS тоже достали такими вопросами ). Статьи называются как то так
Extending Hierarhies и Extending Networks. Могу ошибиться - не Extending, а Expanding, скорее всего. Но именно два слова. Там конкретные реализации обоих алгоритмов - когда иерархия, то значит, что элемент может быть только наследником от одного родителя. Networks - это когда бардак , когда элемент может быть наследником любого количества "отцов". Там все разжевано.