labirintА ка Вы сюда таблицу поместили?
Нажми "цитировать" и посмотри исходник :)

labirintlabirintпропущено...


А ка Вы сюда таблицу поместили?

Например, есть исходные операции:
датаИЗфондаВ_фондсумма01.01.201312100002.01.20131350004.01.20132550005.01.20133550008.01.201328500 и т.д.

результат (хочется видеть)
ИЗфондаВ_фондсумма51100081500
т.е. фонд "2" из баланса выбыл, поскольку долг передан фондам "5" и "8" и фонд "3" выбыл - долг тоже передан в "5"; 5 и 8 - это фонды из которых нужно вернуть долг.
Если у тебя фонд 2 может занять в 1-м а вернуть в 5 и 8, то тут нельзя говорить кто кому должен. Можно только разделить кредиты и долги, т.е. ожидай такой результат
ФондВыдалДолжен50100080500115000
этот результат можно присте к тому что ты ожидаешь т.к. один фонд выдавший, но если выдавших будет много и должников много, то твою табличку возвратов можно нарисовать кучей способов.

Ели это принципиально, то надо фиксировать именно возвраты в исходный фонд , т.е. взаимозачеты
датаИЗфондаВ_фондсумма01.01.201312100002.01.20131350004.01.20132150004.01.20131550005.01.20133150005.01.20131550008.01.20132150008.01.201318500 тогда можно получить то что ты хочешь.

labirintВозвраты, когда они делаются - конечно фиксируются. Задача увидеть дисбаланс, если так можно сказать, крайних значений, чтобы при планировании возвратов понимать - откуда начинать погашение.
Тут два варианта:
1. Как в твоем примере: получают из одного фонда (1->2), а возвращают в другие (2->5 и 2->8). С точки зрения сумм все нормально (фонд 2 ничего не должен), это нормально только если фонды все под одним управлением. Но тут невозможно утверждать что фонды 5 и 8 должны в 1. Поэтому надо конкретный алгоритм погашения долгов. Например возврат идет сначала в фонд с максимальной выданной суммой. Может какой-то другой алгоритм, например связанный с датами: кто раньше выдал тому вперед возвращать. Тут ты должен знать как правильно для твоей задачи.

2. Фонд А должен фонду Б пока явно не вернет. Тогда учет усложняется, как я показал возврат должен быть не как у тебя (2->5 и 2->8) а через фонд источник (2->1;1->5 и 2->1;1->8). Но тут можно четко видеть кто-кому сколько должен.

Если у тебя задача позволяет, то удобнее делать по варианту 1. В интерфейсе как-то так реализовать:
в фонде X появилась сумма N для возврата: получаешь список фондов для возврата отсортированных в порядке убывания порядка погашения и возвращаешь с учетом суммы долга.
например список выдач
Фонд Выдано15002300
решили погасить из 5 фонда 700 формируешь проводки
датаИЗфондаВ_фондсумма22.04.20135150022.04.201352200

Думаю тебе надо условия задачи поподробнее выяснить: какие операции возможны и что определяет алгоритм их решения.