Если ничего не помогает, прочтите, наконец, инструкцию!

HEP VFP3
Метод Show принимает параметр, который может отменить установку WindowType.

Установка WindowType объекта FormSet отменяет действие установок WindowType входящих в его состав объектов Form. Например, если значение свойства WindowType объекта FormSet установлено равным 0, все содержащиеся в нем объекты Form будут немодальными, каковы бы ни были их индивидуальные установки свойства WindowType.
Т.е. тут явное противоречие. Метод Show() должен изменить настройку WindowType текущей формы, но если форма находится внутри FormSet сделать это невозможно. Вот у FoxPro "крыша и едет".

Внутри FormSet надо отказаться от использования Show() для активизации форм. Вместо этого надо давать пару команд

Visible = .T.
Enabled = .T.

Ну, а в данном конкретном случае это стандартная ситуация. Объект не может быть уничтожен, пока не закончилось выполнение одного из его методов. Команда Show(1) останавливает выполнение того метода, в котором она была дана до закрытия модальной формы.

Т.е. пока не будет закрыта (или скрыта по команде Hide()) форма, активизированная через Show(1) ты не сможешь закрыть FormSet. Не завершен метод.

Еще раз.

Объект не может быть удален, пока не завершился какой-либо метод этого объекта.

Вы вызваете модальный FormSet. Откуда? Из другой формы? Вот эта-то "другая" форма и не может закрыться. Ее модальный FormSet "держит".

Удаление модальных объектов из вне этих объектов имеет определенную специфику. Надо предварительно их делать невидимыми.

ModalForm.Hide()
ModalForm.Release()

Закрытие вообще всех таблиц и баз данных напрямую из формы - крайне неразумное решение. Это накладывает существенные ограничения на работу с формой.

Надо сначала закрыть все формы и только потом закрывать все таблицы. Это два разных процесса.

Последовательность закрытия форм внутри FormSet прямо противоположная той, что Вы использовали. Надо сначала уничтожить формы, и только потом уничтожать уже сам FormSet. Объект-контейнер не может быть уничтожен, пока не уничтожены объекты, находящиеся внутри этого объекта-контейнера.

Роман НовичекПоставил точку останова в Click на кнопке <Выход>. Так происходит Close Database, Release, а потом в окне Trace все очищается и остается откуда не возьмись надпись DO FORM mainForm (это и есть та самая форма, которая не закрывается)
На самой форме есть объекты ActiveX (TreeView, например)?

Попробуй удалить StatusBar вручную перед закрытием формы

Значит, осталось "что-то", что не удалось удалить. Т.е. сама форма действительно удалилась, но не удалился какой-то ее объект. Либо остался незавершенным какой-то метод.

Здесь тебе остается только по шагам отслеживать. Сделай так. Создай копию своей формы и начинай вручную удалять на ней объекты. Запускаешь форму и тут же жмешь на кнопку "Закрыть" где пропиши одну единственную команду

ThisForm.Release()

Как только форма начнет нормально закрываться, значит нашли "сомнительный" объект. Надо разобраться с ним особо.

Если на форме осталас только кнопка "Удалить", а форма по прежнему не закрывается "копаем" дальше. Смотрим, какие Properties (созданные вручную) есть у этой формы и нет ли где-либо в этих Properies значения типа "Object". Может ссылка на саму себя.

Далее отслеживаем всю цепочку событий при открытии формы (надеюсь, у тебя в INIT-формы не стоит READ EVENTS) и по очереди удаляем все команды в этих событиях методах.