Уважаемые собеседники!
Скажите, пожалуйста, ведете ли вы в БД для учета операций с ЦБ
- остатки на счетах в депозитариях? с учетом разделов счетов в депозитариях (основной, торговый на бирже XXX, в залоге у залогодателя / залогодержателя и т.п.)?
- реализуете ли вы операции дробления / консолидации выпусков ЦБ, которые время от времени проводит с выпусками эмитент
- ведете ли вы раздельный учет: является собственником, имеет право распоряжатся ЦБ, имеет право пользоваться ЦБ. Особенно существенно это по-моему для учета ЦБ в депозитарии.

Существует ли в ваших сиситемах "план счетов"? Примерно так, как он описан в положении НАУФОР о правилах ведения внутреннего учета в бэк-офисе

На мой взгляд бэк-офис обязательно должен вести учет на счетах, по которым он проводит операции. Потому что именно в этом и заключается суть учета. Но, к сожалению я время от времени встречаю твердую уверенность людей, в том числе разработчиков, которые говорят, что эта информация лишняя.

С уважением, Vik98.

А по-моему лишней можно читать информацию, к которой в корпоративной системе не было обращений в течение 2х лет.
Если нельзя однозначно ответить на вопрос: "Зачем она нужна?", - не абстрактно - может быть пригодиться, а реально ....
Значит такую информацию можно перенести в архив (или не вести).
С соблюдением целостности данных.
Например, применительно к рынку ценных бумаг, вы часто используете ISIN - в прямом понимании этого кода?
А как у вас заведено это поле? На так давно было замечено, что в зависимости от того, как было переведено название эмитена - у одной ЦБ может быть несколько ISIN, например у Павловского автобуса.
А у евробондов - их будет несколько в зависимости от рынков размещения.
По закону предполагается, что у нас может быть дробное количество акций. Интересно есть ли система, которая предусмаривает такую ситуацию - ведет учет количества в нормальных дробях.
Информацию ведут и поддерживают люди. Если к этой информации никто не обращается, - то она никомуц не нужна. Ни сейчас, ни потом...

может быть даже по другому....
Лишним мне кажется учет, если на ведение самого учета уходит больше сил и средств, чем, если эти данные посчитать вручную.
Если учет происходит: учет ради учета - то он лишний.
Если в системе появляется план счетов, то достаточно часто появляются и проводки по документам, - то надо писать некий "движок", который будет генерить эти проводки грамотно + некое описание шаблонов проводок, - чтобы оно было редактируемого....
Можно, конечно, без проводок - просто редактировать остаток на счете и обороты...
тогда последовательность обработки можно будет восстановить только по логу, - если он ведется....
либо попробовав повторить операции...
если боротся за быстродейстие системы - то проводки будут тормозить работу системы.
А таблица с остатками - узким местом системы, - который захотят обновить много процессов....
По сравнению с бухгалтерией, где использование плана счетов и проводок - подтверждено многолетним мировым опытом, - про учет ЦБ - такого сказать нельзя.
Поэтому и появился такой вопрос.