Cane Cat Fisher Мы подразумевали, что "Период" - это база для правильного расчета НДС (говоря "НДС считается за период").
IMHO
Считать надо по документам. А какой-то процент от какого-то "периода" мало кого волнует. Сумма по документам должна сойтись.

Если НДС, то я так понимаю, основной документ это счета-фактуры и книга покупок/книга продаж.

Cane Cat FisherНепонятно только, ведь платеж по НДС будет все же один? И по какой сумме он будет?
Ну не один. А как минимум 2-а

Запись в книге продаж (в момент получения аванса)
Запись(и) в книге покупок (при зачета аванса), может быть несколько

Тут-то проблема и может выплать. Что суммы разные. Что бы такого избежать, в свое время писал процедуру, которая отдельно зачитывала основную сумму (без НДС) и отдельно НДС.

Note: Все IMHO и AFAIK могу ошибаться полностью. Не бухгалтер. Тупо кодер на Java и PL/SQL

и если я правильно понимаю, то особой проблемы в копейках нету. Другое дело, что чем меньше расхождений, тем лучше

по крайне мере гугле уверяет:
Какими проводками в конце года можно закрыть копейки по ндс и прибыли?

Тема: Бухгалтерский учет
Разницы в суммах налогов, образующиеся на копейки за счет округлений и разного учета сумм налогов в налоговом и бухгалтерском учете, списывайте по итогу каждого отчетного периода (квартала, года) с использованием счета 91. Порядок и примеры приведены ниже в рекомендации....

А на самом деле, что делают в такой ситуации?

Если мы хотим чеки показывать в книге покупок-продаж одной суммарной записью, будет не очень хорошо, что РДС "кривой". Если же считать для книги покупок-продаж НДС заново, то мы разойдемся с исходными данными.

Тонкий клиентпервичны - исходные данные. для их корректного отражения те же с/ф выдаются (и/или чеки в рознице)

от них отчетность собирается, они к ней в приложениях 8 и 9 прикладываются. по ним сверка идет покупатель <-> продавец. ими же уточняют если изменения в ценах были и т.п.

остальное все - фантазии
Иногда есть желание, ряд операций показывать в книгах одной суммарной записью

Как я понимаю, в той же самой рознице, в книгу продаж записывают не отдельные чеки, а Z-отчет за сутки.

А налоговая как раз книгу и будет проверять IMHO. В общем, как правильно, лично я не знаю. Но мне кажется это должны знать бухгалтера ))). Пусть говорят, как с такими расхождениями поступать.

p.s.
Через месяц будет как-раз предстоять задача переделать в учетной системе книгу покупок-продаж, что бы ряд операций агригировать.
p.p.s.
и мне что-то кажется, что когда мы делали счет-фактуру для склада, то мы НДС считали по всей сумме, а потом "размазывали" на строки. Но там была учетная система, а не бухгалтерская.