Если действительно эта тема интересна, то могу немного рассказать про ИНФИН - систему, изначально (в DOS-версиях) ориентированную на работу только "от проводки" (сейчас в ней возможна работа и "от проводки", и "от документа", и в смешанном режиме).

Так вот, в ней имеется режим произвольных продоок - это нечто подобное "операции, введенной вручную" в 1С 7.7. И имеются так называемые "стандартные операции" (в DOS-версии "стандартные проводки"). В них можно было настроить последовательность из множества пободных операций, причем в виде EXCEL-подобных формул указать, в каких местах какие счета должны изначально быть подставлены для этой операции, какие аналитики (субконто), в том числе в виде циклических частей операции, в том числе с ограничением выбора по условиям, в том числе с учетом данных введенных в предшествующих проводках данной операции, что должно запрашиваться только один раз и повторяться в последующих проводках, что должно определяться автоматически и заполняться сразу корректной информацией во измебжание опечаток, ну и т.д.

В настоящее время и 1С, и ИНФИН являются системами, которые могут работать и "от документа", и "от проводки", но родовые признаки сказываются на возможностях обеих систем. В 1С все-таки больше возможностей для работы в режиме "от документа", и слишком мало возможностей для работы в режиме "от проводки". В ИНФИНе же наоборот - существенно больше возможностей для работы "от проводки" и более бедные возможности для работы "от документа" (хотя все же они позволяют покрыть очень многие потребности). В этом смысле для бухгалетра, привыкшего мыслить категориями проводок ИНФИН - в большей степени ориентирован именно на ведение бухучета. 1С в большей степени ориентирован на ведение управленческого учета, поскольку радбота "от документа" подразумевает не ввод проводок по определенной схеме проводок в определенной корреспонденции с определенными субконто, а выполнение работы в большей степени оператора, нежели бухгалтера, который просто заполняет поля электронного документа содержимым бумажного документа. Проводки выполняются автоматически, и у бухгалтера не очень много возможностей вмешиваться и выполнять их как-то иначе, нежели заложено в настройке операции проведения.

В ИНФИНе имеется очень интересная возможность, которую, ПМСМ, до конца не оценили даже сами разработчики в ИНФИН. Это возможность в "стандартной операции" выполнять цепочку проводок и генераций документов разного вида в произвольной последовательности. При этом, например, может быть введена некоторая последовательность проводок, использующих автоматизированный ввод, затем на базе введенных проводок может быть синтезирован экземпляр документа с циклической частью, при этом часть информации в него автоматически подставится из ранее выполненных проводок, а часть может быть запрошена в диаолговом режиме, поскольку в проводках этой информации попросту нет. Затем могут быть сформированы некие дополнительные проводки, в которые автоматически подставляются некие значения из ранее сформированных проводок и из документа, потом может быть сгенерен еще какой-либо документ и т.д. Такой режим позволяет автоматизировать учетные бизнес-процессы, специфические для конкретной организации. Например, если предоставлен пакет документов, в котором счет-фактура оформлена некорректно, в таких операциях можно опустить проводки по зачету НДС (оставив его на 19 счете) и одновременно не делать записи в книге покупок, а по факту предоставления исправленного счета-фактуры можно в удобной форме только те накладные по данному контрагенту, по которым ранее не был выполнен зачет НДС, и, указав номер счета-фактуры и его дату, только "нажать кнопку", при этом автоматически будут выполнены проводки по зачету НДС и сформированы записи в книгу покупок - либо штатные (если дата счет-фактуры совпадает с учетным месяцем), либо в виде дополнительных листов книги покупок (если не совпадает).

К чему я всё это говорю... Возможно, Ваш бухгалтер изначально ориентирован на другую технологию ведения учета, для которой работа "от проводки" является более предпочтительной. В этом случае для него было бы лучше пользоваться не 1С, а другой программой, имеющей более продвинутые возможности для работы "от проводки". Например, ИНФИН. Кроме ИНФИН "от проводки" достаточно хорошо умеет работать Парус и Интегратор компании ИНФОСОФТ.

Я объясню, в каких случаях нужны цепочки документов и проводок. Ну, например, требуется вводить данные путевых листов. При этом путевые листы вводятся строго в порядке их следования, с контролем показаний спидометра (чтобы показания спидометра предыдущего путевого листа по возвращении совпадали с показаниями спидометра при выезде последующему путевому листу, чтобы показания спидометра по возвращении автомобиля из поездки были больше, чем при выезде по этому же путевому листу и т.д.). Если учет бензина ведется по талонам, то нужно отслеживать операции выдачи талонов, остатка бензина в баке каждого автомбиля, остатка бензина в виде талонов на руках у водителей, остатка бензина в виде талонов, не выданных водителям. Списание бензина в НУ производится в пределах лимитов, которые должны быть указаны для каждого автомобиля, лимит вычисляется пропорционально пробегу (для легковых автомобилей) или пропорционально тонно-километрам (для грузовиков). Списание зарплаты водителя, начислений на зарплату, собственно бензина, расходов по ремонту автомобиля может относиться на счет 20 (если грузовик оказывал транспортные услуги сторонней организации) или на счет 44 (если использовался для собственных нужд торговой организацией). Мы имеем собственный автопарк и по одним и тем же документам могут формироваться как первый вид проводок, так и второй (причем, для одного и того же автомобиля!). Так вот, в цепочке формируются проводки и документы, связанные с оказанием транспортных услуг, списанием бензина, расходов по зарплате водителя и начислениям на зарплату - при выполнении проводок в дебет счета 20, одновременно фиксируются по путевым листам факты выдачи талонов и/или их возврат, одновременно вычисляется расход по данным километража и тоннажа, указанного в ТТН, в пределах лимитов для целей НУ, одновременно производится привязка к актам оказания транспортных услуг... То есть, задействуется именно цепочка документов, связанных друг с другом.

Другой пример - автоматическое списание некоторых материалов, которые предоставляются сторонней организацией в совокупности с услугами, которые эта организация оказывает (например, услуги по размещению отгружаемого товара в ж/д вагонах и контейнерах связаны с расходование тарных материалов, поддонов, пиломатериалов, бруса, гвоздей и т.п. Очень удобно производить списание материалов под конкретную отгрузку сразу после операции их оприходования (на них оформляется накладная и счет-фактура этой орагнизацией). В стандартном функционале же 1С:УПП, например, подобные операции приходится разбивать на фазы - сначал вводить приход, затем еще раз все то же самое - чтобы списать. Да, знаю, можно настроить формирование одного документа "на основании" другого, но... не так легко и быстро, и пользоваться такой настройкой, увы, не очень удобно (бухгалтеру не совсем понятно, когда можно, когда нужно, а когда нельзя - начинают путаться). А уж когда проводки связаны со спецификой проведения, то при работе "от документа" бухгалтеру очень часто неизвестно, учтена такая специфика в настройке. Ему сначала нужно вколотить 200 строк документа, потом проверить и убедиться, что не учтена. В ИНФИНе чаще всего становится ясно, что учтено, что нет, при вводе первой же строки документа. Он позволяет формировать проводки "в фоновом режиме" сразу за вводом содержимого документа, а позволяет их сформировать и после ввода всего содержимого документа. Но в тех случаях, когда у бухгалтера могут возникать вопросы, мы стараемся, чтобы он контролировал формирование проводок по ходу ввода данных в документ.

Ну, и еще, когда нужны цепочки... Когда в процессе выполнения операции заранее неизвестна часть информации, и становится она известна в процессе ввода ее в систему. В качестве примера, в бухгалтерию сдана накладная и счет-фактура. На первый взгляд в них все корректно. Но в счет-фактуре имеется ссылка на платежный документ... При выполнении операции бухгалтер может проконтролировать, "а был ли мальчик", то есть, был ли действительно такой платежный документ оформлен в виде авансового платежа. И если выяснится, что не был, счет-фактура будет возвращена исполнителю с указанием "исправить ошибку", НДС по этой счет-фактуре взят в зачет не будет и в книге покупок она не отразится.

Примерно так...

P.S. Нисколько не пытаюсь умалить возможности 1С, ради бога, не нужно на меня набрасываться. просто пытаюсь показать, как примерно это может делаться в других системах.