В эксель подключать внешние источники не имеет смысла, потому что нельзя посмотреть этот эксель в полях с телефона - неудобно. Плюс ко всему все расчеты ложатся на плечи самого экселя, а значит, на ту машину, на которой он выполняется. Плюс он это делает неэффективно и когда нужно просчитать миллионы строк он падает, и 64-бит тоже падает. Почему миллоны? Скажете, что нужно уменьшать число строк, что так никто не делает?
Потому что нужно каждую строку выборки скорректировать на некий коэффициент, а потом посчитать сумму.
Конечное число строк невелико, но прежде чем его получить, нужны тяжелые расчеты, это не задача экселя.

Сервер отчетов есть, я уже писал в самом начале - SSRS. Он работает. Есть КХД. Но серверу отчетов недостаточно данных, которые есть в учетных системах.

Про личные файлы я тоже выше написал - считайте их кастомизацией данных из учетной системы.