Если времени в обрез и начинать с нуля, то ничего не выйдет. Задача не тривиальная.

Нужны таблицы владельцев счетов, счетов, операций со счетами(движение), остатков.
Счета д.б. разделены на группы, т.е. еще таблица групп счетов(план счетов).
Счета м.б. в разных валютах, значит еще и справочник валют и их курсы.
Еще неплохо иметь группы владельцев счетов.
Владельцами м.б. как наши фирмы, так и контрагенты.
Еще таблицы документов и типов документов.
Это минимум. Для начала хватит :)

авторЭто все есть, кроме таблицы плана счетов.
Придется завести. Причем желательно самоссылочную. Могут потребоваться в дальнейшем несколько уровней.
Здесь Вы и разместите Ваши проекты, если захотите:)

авторРазличные Валюты не интересуют.
Усе в рублях.
В рублях внутренний учет или ВСЕ операции в рублях и НИКОГДА НИ ОДНОЙ операции не будет в валюте?
Даже если ответ на этот вопрос утвердительный, то все равно рекомендую Вам завести таблицу валют. Очень пригодится.

авторНе у меня конкретная задача, распределить приходяшие денюжки...

Т.е. здесь и клиент-банк присутствует?

Тогда какие трудности?
1.Заводишь счета клиентам, относя их к определенным группам(проекты) и разделив по типу :
а) счета, на которых будут учитываться деньги клиентов у фирмы(долг клиенту- пассивный счет)
б) счета, на которых будут учитываться деньги фирмы у клиентов (долг клиента фирме-активный счет)

2. В таблице операций учитываешь движение денег между счетами. Здесь важны сумма, дата, ссылка на документ, счета прихода и расхода (мне ближе дебета и кредита), признак формирования остатков(проведено/не проведено)

3. В таблицу остатков записываешь сальдо от операций посте проведения.
Здесь, конечно, дата, ссылка на счет, сумма

4. Чтобы учесть данные предыдущих периодов нужно минимум два счета начальных остатков, один активный, а другой пассивный. Через эти счета заведешь начальные остатки на счета клиентов.

Теперь, когда у тебя будут заполнены данные о счетах, движении, остатки, документы, то сделать необходимую аналитику не составит труда.

авторА как сделать такую операцию как пересчет
у меня необходимо делать расчет на 1-е число месяца, а 15 числа все пересчитывать, т.к. если клиент заплатит до 15 то у него будет скидка.
При этом надо куда то еще прикрутить долг до 2006 года он же погашается первым

1. Заводится таблица тарифов и таблица ставок тарифов в отношении один ко многим. В таблице тарифов помимо наименования и пр. указыватся счет дохода или расхода.
В таблице ставок нужны поля %, фиксированной суммы, период действия ставки, макс. сумма задолженности(или ссылка на договор, в котором эта сумма присутствует) .
2. Счета клиентов(активные) связываются с таблицей ставок в отношении много ко многим. Т.е. у одного счета м.б много различных тарифов и ставок.

В момент расчета программа просматривает все счета со ставками и делает следующее:
- определяет сальдо на счету задолженности(или кредитного, как нравится) и период от момента его возникновения
- опрелеляет исходя из привязанного тарифа % и/или фикс сумму
- списывает сумму с клиентскогго счета(на котором м.б. и аванс). Если ее не хватает, то разницу перекидывает на другой активный счет задолженности клиента, где уже другие ставки:)
Ну а аналитика после этого считается легко:)
Только под каждый договор нужен свой счет. Все в одну кучу валить не надо:)

авторВот не страхование, а просто распрстронение ПО и его поддержка, + еще разнообразные услуги.
Причем еще приходные документы не известно на какой счет приходят т.е.
Клиенту оказали 4 разные услуги:
-Продали СПС 150р
-Обслужили этот СПС 200р
-Установили АнтиВирь 50р
-Настроили компы 100р

Пришла выписка на 320р
Мне необходмио разнести эти 350 соответственно
На 1 и часть второй услуги (и это все запомнить)
Потом пришла еще платежка на 500р
Закрываем 2-ю услугу и запоминаем что 2-я услуга оплачена 2-я платежками
И закрываем все остальное плюс к этому у нас теперь есть Аванс у данного клиента, и все последующие Услуги закрываются авансом и т.д. и т.п.,
Но необходимо учесть что у клиента может быть Начальное САЛЬДО, и Долг до 2006 года(
Вобщем полный АТЦТОЙ

1. Заводим клиенту 4 счета :
а)Проджа СПС сч1
б)Обслуживание СПС сч2
в)Установка АнтиВиря сч3
г)Настройка компов сч4
ставки тарифов : -сч1-1% в день
сч2-2% в день
сч3-3% в день
сч4-4% в день

2. Оформляем операции:
а) Приход сч1, Расход наш внутр. счет расходов, сумма 150р
б) Приход сч2, Расход наш внутр. счет расходов, сумма 200р
в) Приход сч3, Расход наш внутр. счет расходов, сумма 50р
г) Приход сч4, Расход наш внутр. счет расходов, сумма 100р
всего 500р на дату1

3. Пусть на сч0 клиента сальдо было=0
Через 10 дней пришла платежка от клиента на 350р.
приход(дебет актив) наш сч прихода, приход сч0 клиента(кредит пасс), сумма 350р
всего 350р на дату2
сальдо на счету кл=350 на дату2
а потом на 500р через 5 дней

4. Расчет на дату2
дата2-дата1=10 дней
а)списываем осн задолж по сч1
операция1:
-расход со сч0 клиента(пас), расход сч1 клиента(акт), осн. сумма 150р
-расход со сч0 клиента(пас), наш сч. доходов(пасс), сумма %=150*1%*10дней=15р
-расход с нашего расходов(акт), расход наш сч.прихода.(акт), сумма=350р

итого сальдо на сч1 клиента=0
сальдо на сч0 клиента=350-150-15=185р
сальдо на нашем сч расходов=0р
сальдо на нашем сч доходов=15р

б)далее списываем задолж. клиента с других счетов как в п.а)
Здесь могут быть варианты:
списывать со счетов по порядку, в соответствии с приоритетом(зависит от бизнес -логики), если сумма на сч не больше суммы остатка на сч0 клиента.
Если средств на сч.0 недостаточно, то списывается сумма, которая есть, а оставшаяся переносится надругой счет с другими %
и т. д. и т.п.

Это упрощенный вариант, но простор для дальнейшего творчества он дает:)