|
Работа из-за рубежа на заказчика в РФ. А что у нас по налогами в этом случае?
|
|||
---|---|---|---|
#18+
Добрый день всем. Вводные: Иностранное юр.лицо - поставщик услуг Российское юр.лицо - потребитель услуг. Подскажите, кто в налогах с НДСом разбирается: работая из-за рубежа (разработка/сопровождение корпоративной системы), с компанией из РФ, через иностранное юр.лицо. НДС по счетам за оказанные услуги оплачиваются кем? Российской компанией или зарубежной? Правильно ли я понимаю, что вот этот ресурс https://lkioreg.nalog.ru/ru предназначен для всяких эпл мьюзик и эпл/гугл стор. Для описанной выше ситуации он не применяется? ... |
|||
:
Нравится:
Не нравится:
|
|||
19.08.2021, 15:09 |
|
Работа из-за рубежа на заказчика в РФ. А что у нас по налогами в этом случае?
|
|||
---|---|---|---|
#18+
Да, ответ не нужен прям детальный со ссылками на статьи и пункты НК. Достаточно "на пальцах", базовые концепции. Подробности я потом у юристов с бухгалтерами выясню. Мне пока в качестве первичного сбора информации, для расширения кругозора так сказать. ... |
|||
:
Нравится:
Не нравится:
|
|||
19.08.2021, 15:58 |
|
Работа из-за рубежа на заказчика в РФ. А что у нас по налогами в этом случае?
|
|||
---|---|---|---|
#18+
П.С.М., Базовая концепция - НДС платите вы, еще у вас валютный контроль и ВЭД https://spb.1cbit.ru/blog/kak-v-1s-otrazit-nds-za-nerezidenta/ Зарубежная компания с ИФНС дел не имеет.... Ее задача договор сделать, чтобы валютный контроль прошел ... |
|||
:
Нравится:
Не нравится:
|
|||
19.08.2021, 17:56 |
|
Работа из-за рубежа на заказчика в РФ. А что у нас по налогами в этом случае?
|
|||
---|---|---|---|
#18+
dvim, Спасибо Вам за ответ. Получается, российское юр.лицо в этом случае является налоговым агентом (т.е. всё как и было ранее). Просто меня смутила информация вот в таких статьях: Покупка программы у иностранной компании с 01 января 2021: как быть с НДС? Покупка программы у иностранной компании с 01 января 2021: как быть с НДС?Российская организация в рассматриваемой ситуации не признается налоговым агентом по НДС. Однако мы не можем утверждать, что налоговые органы буду иметь аналогичную позицию. А также, наличие ресурса https://lkioreg.nalog.ru/ru, и необходимость регистрации на нем иностранных юр.лиц для самостоятельной оплаты НДС. Вот и хочу, пока для себя, прояснить этот вопрос: Кто же оплачивает НДС, российская компания, или зарубежная, при заказе услуг у иностранной компании по разработке ПО и его внедрению. ... |
|||
:
Нравится:
Не нравится:
|
|||
19.08.2021, 21:54 |
|
Работа из-за рубежа на заказчика в РФ. А что у нас по налогами в этом случае?
|
|||
---|---|---|---|
#18+
П.С.М.Просто меня смутила информация вот в таких статьях: Это про софт. С 2008 года в РФ ПО по лицензионному договору не облагалось НДС. А с 1 января 2021 года - облагается любое, которое НЕ российское, или НЕ зарегистрировано в Минкомсвязи (или где там). В РФ услуги всегда облагались НДС, кроме компаний на УСН. П.С.М.Кто же оплачивает НДС, российская компания - зарубежная переводит вам 100 долларов. - вы в России получаете 100 долларов. И обязаны в результате заплатить НДС (20%) государству (РФ). Если вы одновременно что-то купили с НДС, то тогда государству платите только разницу НДС полученного и оплаченного. Зарубежная компания в данном случае должна учитывать, что вы заплатите этот VAT (НДС). Ну или вы должны учитывать, и выставить соответствующую цену за ваши услуги. Если наоборот, вы из РФ переводите зарубежной компании 100 долларов, то тут нет никакого НДС, зато у зарубежной компании появляется VAT, и она их сама заплатит своей налоговой. Зато вы принимаете НДС с этой оплаты к вычету (есть тема "возврат НДС", но она мутная, в смысле, если что не так, налоговая вас расплющит). А вот если российская компания начнет перепродавать эти самые услуги (или товар), то тут возникает НДС. В общем, для таких операций нужен бухгалтер, который в этой теме разбирается (с зарубежом и РФ и валютой, а не просто с НДС). ... |
|||
:
Нравится:
Не нравится:
|
|||
20.08.2021, 01:28 |
|
Работа из-за рубежа на заказчика в РФ. А что у нас по налогами в этом случае?
|
|||
---|---|---|---|
#18+
kdv, Очень сильно благодарю!!! ... |
|||
:
Нравится:
Не нравится:
|
|||
20.08.2021, 10:49 |
|
Работа из-за рубежа на заказчика в РФ. А что у нас по налогами в этом случае?
|
|||
---|---|---|---|
#18+
П.С.М. Кто же оплачивает НДС Насколько я знаю, НДС при вывозе товара за границу не оплачивается. Когда работал в Европе, то у нас была ходовая тема (сам делал так неоднократно). Если сделать какую-либо покупку в магазине перед поездкой в РФ и сохранить чеки, то можно потом по ним получить НДС назад (при этом через несколько дней ввезя этот товар обратно :)) ... |
|||
:
Нравится:
Не нравится:
|
|||
26.08.2021, 14:38 |
|
Работа из-за рубежа на заказчика в РФ. А что у нас по налогами в этом случае?
|
|||
---|---|---|---|
#18+
fkthat Насколько я знаю, НДС при вывозе товара за границу не оплачивается. ... |
|||
:
Нравится:
Не нравится:
|
|||
26.08.2021, 21:36 |
|
Работа из-за рубежа на заказчика в РФ. А что у нас по налогами в этом случае?
|
|||
---|---|---|---|
#18+
alexeyvg Обсуждают оплату НДС при ввозе товара из за границы, а не при вывозе. Хм... Ну, по логике, что в одну сторону он пересекает, что в другую разницы быть не должно. В любом случае это головняк продавца а не покупателя. В НК сказано, что иностранная контора платит НДС если реализует товары или услуги через свой филиал зарегистрированный в РФ как местное юрлицо. Оно, понятно, что если они в РФ вообще не имеют юридического статуса, то и заплатить налог здесь в принципе никак не могут, даже если бы страстно этого желали. А как у них за границей кто его знает - это уже надо локальные законы смотреть. ... |
|||
:
Нравится:
Не нравится:
|
|||
26.08.2021, 21:53 |
|
Работа из-за рубежа на заказчика в РФ. А что у нас по налогами в этом случае?
|
|||
---|---|---|---|
#18+
fkthatесли они в РФ вообще не имеют юридического статуса, то и заплатить налог здесь в принципе никак не могут, даже если бы страстно этого желали Вот, насколько я понимаю, ранее плательщиком НДС признавалось юр.лицо в РФ, и с него налог и взимался (если, конечно, был предусмотрен). Теперь же, для определенных категорий иностранных юр.лиц, которые не имеют никакого представительства в РФ, вдруг возникла обязанность оплачивать НДС в РФ. Даже такой ресурс сделали https://lkioreg.nalog.ru/ru. kdvЭто про софт. С 2008 года в РФ ПО по лицензионному договору не облагалось НДС. А с 1 января 2021 года - облагается любое, которое НЕ российское, или НЕ зарегистрировано в Минкомсвязи (или где там). И можно предположить, что допустим, российское юр.лицо, взаимодействует с иностранной компанией, которая обязана налоги в рф платить, и эта иностранная компания не зарегистрировалась на спец.ресурсе налоговой, возможно платеж в сторону такой иностранной компании и не пройдет (не пропустят?). Или еще хуже, уже к российскому юр.лицу придут с вопросом, почему оно взаимодействует с иностранной компанией, которая отсутствует в списке зарегистрированных. ... |
|||
:
Нравится:
Не нравится:
|
|||
26.08.2021, 23:19 |
|
Работа из-за рубежа на заказчика в РФ. А что у нас по налогами в этом случае?
|
|||
---|---|---|---|
#18+
/// ... |
|||
:
Нравится:
Не нравится:
|
|||
26.08.2021, 23:34 |
|
Работа из-за рубежа на заказчика в РФ. А что у нас по налогами в этом случае?
|
|||
---|---|---|---|
#18+
fkthat alexeyvgОбсуждают оплату НДС при ввозе товара из за границы, а не при вывозе. Хм... Ну, по логике, что в одну сторону он пересекает, что в другую разницы быть не должно. В любом случае это головняк продавца а не покупателя.В данном случае это головняк покупателя, то есть импортёра товаров из за рубежа. Он должен оплатить таможенные сборы и НДС. ... |
|||
:
Нравится:
Не нравится:
|
|||
27.08.2021, 21:57 |
|
Работа из-за рубежа на заказчика в РФ. А что у нас по налогами в этом случае?
|
|||
---|---|---|---|
#18+
alexeyvg fkthat пропущено... Хм... Ну, по логике, что в одну сторону он пересекает, что в другую разницы быть не должно. В любом случае это головняк продавца а не покупателя. Нет, все не так. Налогоплательщиком является продавец. Допустим я покупаю у кого-то оленьи рога и я плачу за них 100 рублей + 20 рублей НДС = 120 рублей. Потом я продаю их тебе и ты мне платишь 200 рублей + 40 рублей НДС = 240 рублей. Вот эту разницу между 40 рублей и 20 рублей = 20 рублей я должен уплатить как налог. При оказании услуг зарубежному клиенту там свои нюансы, связанные с кучей оговорок при каких условиях местом оказания услуг является РФ (НДС платится только в этом случае). В главе 21 НК там все, в принципе, расписано - запутанно прилично, но разобраться можно при желании. ... |
|||
:
Нравится:
Не нравится:
|
|||
28.08.2021, 23:45 |
|
Работа из-за рубежа на заказчика в РФ. А что у нас по налогами в этом случае?
|
|||
---|---|---|---|
#18+
НДС при импорте товаров уплачивается, но не поставщику, а таможне при оформлении таможенных документов. НДС при импорте ИТ услуг поставщиками услуг ранее не уплачивался. Юрлица, приобретающие импортные ИТ-услуги, оплачивали НДС за их поставщика, выступая в роли налогового агента. Физлица, приобретавшие импортные ИТ услуги, НДС не уплачивали и не уплачивают. Подробнее здесь . ... |
|||
:
Нравится:
Не нравится:
|
|||
29.08.2021, 11:02 |
|
Работа из-за рубежа на заказчика в РФ. А что у нас по налогами в этом случае?
|
|||
---|---|---|---|
#18+
Цитата из ссылки: цитатаВ случае предоставления иностранной организацией прав на использование программного обеспечения (включая компьютерные игры), автоматизированно с использованием информационных технологий через сеть "Интернет", в том числе путем предоставления удаленного доступа к ним, включая обновления к ним и дополнительные функциональные возможности, такая иностранная организация обязана уплачивать НДС самостоятельно (п.3 ст.174.2 НК РФ). Для уплаты НДС иностранная организация должна встать в России на налоговый учет дистанционным способом (п.4.6. ст.83 НК РФ). ... |
|||
:
Нравится:
Не нравится:
|
|||
29.08.2021, 11:03 |
|
Работа из-за рубежа на заказчика в РФ. А что у нас по налогами в этом случае?
|
|||
---|---|---|---|
#18+
П.С.М. Правильно ли я понимаю, что вот этот ресурс https://lkioreg.nalog.ru/ru предназначен для всяких эпл мьюзик и эпл/гугл стор. Для описанной выше ситуации он не применяется? ... |
|||
:
Нравится:
Не нравится:
|
|||
29.08.2021, 11:06 |
|
Работа из-за рубежа на заказчика в РФ. А что у нас по налогами в этом случае?
|
|||
---|---|---|---|
#18+
Для уплаты НДС значение имеет "способ права использования". Если это ручной способ, то оплата НДС производится российским юрлицом-приобретателем услуг. Если способ автоматизированный, значит оплата НДС должна производиться самим иностранным поставщиком с ее удаленной регистрацией в налоговой в РФ. В любом случае настоятельно рекомендую при заключении договора с юрлицом-приобретателем услуг включить в этот договор пункт о том, кто должен будет уплачивать НДС по операциям между контрагентами. Это исключит неоднозначные трактовки и возможные претензии со стороны налоговых органов. ... |
|||
:
Нравится:
Не нравится:
|
|||
29.08.2021, 11:17 |
|
Работа из-за рубежа на заказчика в РФ. А что у нас по налогами в этом случае?
|
|||
---|---|---|---|
#18+
fkthat alexeyvg пропущено... В данном случае это головняк покупателя, то есть импортёра товаров из за рубежа. Он должен оплатить таможенные сборы и НДС. Нет, все не так. Налогоплательщиком является продавец. Допустим я покупаю у кого-то оленьи рога и я плачу за них 100 рублей + 20 рублей НДС = 120 рублей. Потом я продаю их тебе и ты мне платишь 200 рублей + 40 рублей НДС = 240 рублей. Вот эту разницу между 40 рублей и 20 рублей = 20 рублей я должен уплатить как налог. fkthat При оказании услуг зарубежному клиенту ... |
|||
:
Нравится:
Не нравится:
|
|||
30.08.2021, 20:24 |
|
Работа из-за рубежа на заказчика в РФ. А что у нас по налогами в этом случае?
|
|||
---|---|---|---|
#18+
alexeyvg Импортируете оленьи рога из США, ввозите в Россию, и американец-оленевод будет платить российской налоговой НДС, да-да :-) Нет. Он вообще не будет ничего платить (т.к. если я не ошибаюсь в США нет НДС). Если бы было, то он бы там уже с ними сам разбирался бы в соответствии с их местными законами. Я, как покупатель просто оплачиваю ему эти рога по счету и на этом мои отношения как с ним, так и с любыми налоговыми службами (что американскими, что российскими) заканчиваются. Я ж и написал что НДС это всегда забота продавца. Так же как ты не платишь НДС за кефир который в соседнем супермаркете покупаешь - тебе просто сказали сколько он стоит, в чеке написали "включая НДС", ты за него эту сумму заплатил и все. ... |
|||
:
Нравится:
Не нравится:
|
|||
31.08.2021, 13:16 |
|
Работа из-за рубежа на заказчика в РФ. А что у нас по налогами в этом случае?
|
|||
---|---|---|---|
#18+
fkthat если я не ошибаюсь в США нет НДС О, хоть кого-то не накрыла эта марксовская хрень... ... |
|||
:
Нравится:
Не нравится:
|
|||
31.08.2021, 13:39 |
|
Работа из-за рубежа на заказчика в РФ. А что у нас по налогами в этом случае?
|
|||
---|---|---|---|
#18+
fkthat alexeyvg Импортируете оленьи рога из США, ввозите в Россию, и американец-оленевод будет платить российской налоговой НДС, да-да :-) Речь о налогах, которые платят российские импортёры, ввозя товары из за рубежа, для продажи в российских магазинах. При чём тут "в США нет НДС", если речь о российских юрлицах, живущих по российским законам, а не по американским. ... |
|||
:
Нравится:
Не нравится:
|
|||
31.08.2021, 22:46 |
|
Работа из-за рубежа на заказчика в РФ. А что у нас по налогами в этом случае?
|
|||
---|---|---|---|
#18+
Dimitry Sibiryakov fkthat если я не ошибаюсь в США нет НДС О, хоть кого-то не накрыла эта марксовская хрень... ... |
|||
:
Нравится:
Не нравится:
|
|||
31.08.2021, 22:46 |
|
Работа из-за рубежа на заказчика в РФ. А что у нас по налогами в этом случае?
|
|||
---|---|---|---|
#18+
alexeyvg Речь о налогах, которые платят российские импортёры, ввозя товары из за рубежа, для продажи в российских магазинах. Это не НДС. ... |
|||
:
Нравится:
Не нравится:
|
|||
01.09.2021, 01:41 |
|
Работа из-за рубежа на заказчика в РФ. А что у нас по налогами в этом случае?
|
|||
---|---|---|---|
#18+
alexeyvg Налог с продаж же есть. И это тоже не НДС. Для них "НДС" это "VAT" (Value Added Tax), и у них его нет, а "налог с продаж" это "Sales Tax". ... |
|||
:
Нравится:
Не нравится:
|
|||
01.09.2021, 01:50 |
|
Работа из-за рубежа на заказчика в РФ. А что у нас по налогами в этом случае?
|
|||
---|---|---|---|
#18+
fkthat alexeyvg Речь о налогах, которые платят российские импортёры, ввозя товары из за рубежа, для продажи в российских магазинах. Это не НДС. ... |
|||
:
Нравится:
Не нравится:
|
|||
01.09.2021, 20:18 |
|
|
start [/forum/topic.php?fid=38&msg=40092055&tid=1555746]: |
0ms |
get settings: |
10ms |
get forum list: |
15ms |
check forum access: |
4ms |
check topic access: |
4ms |
track hit: |
1180ms |
get topic data: |
11ms |
get forum data: |
3ms |
get page messages: |
64ms |
get tp. blocked users: |
2ms |
others: | 306ms |
total: | 1599ms |
0 / 0 |